Auditar Consultants | Auditoría de fraudes - Auditoría Forense e Investigación Contable de Fraudes en Centroamérica

Los hallazgos ratifican lo que la Asociación de Examinadore Certificados de Fraude ha divulgado ampliamente. Esto es lo que la KPMG encontró en México: • El 77% de las empresas que operan en México ha tenido cuando menos un fraude en el último año. De estos casos, el 46% fue cometido por personal de las propias empresas. • Los [...]

El tema de la corrupción y el fraude están tomando auge cada dia. Respecto a este tema, el Banco Mundial considera a la corrupción como uno de los obstáculos más importantes para el desarrollo social y económico. Este fenómeno mina el desarrollo dado que debilita el estado de derecho y las bases institucionales de las [...]

Autor: Consuelo Herrera, CAMS CFE, FCPA Consistente con el perfil del perpetrador de fraude, quienes incurren o ayudan a que otros incurran en bancarrota de manera fraudulenta son ejecutivos, gerentes y otros con poder de decision. El Instituto de Formación Legal de Cornell, presenta un interesante análisis de la bancarrota fraudulenta en los siguientes terminos: “La [...]

Autor: Consuelo Herrera, CAMS, CFE Uno de las secciones más relevantes en versión actualizada del Manual de Examen de la Ley de Secreto Bancario/Antilavado de DineroEl Consejo Federal de Examen de las Instituciones Financieras (FFIEC, por sus siglas en inglés), es la Sección No. 5. Esta sección incluye una revisión de transacciones que involucran a no [...]